2019年个人所得税退税政策(2023年还能退2019年个人所得税吗)
资讯
2023-11-21
421
1. 2019年个人所得税退税政策，2023年还能退2019年个人所得税吗？
能
019年个人所得税2023年能退。 纳税人申请汇算退税,应当提供其在中国境内开设的符合条件的银行账户。税务机关按规定审核后,按照国库管理有关规定办理税款退库。纳税人未提供本人有效银行账户,或者提供的信息资料有误的,税务机关将通知纳税人更正,纳税人按要求更正后依法办理退税。 为方便办理退税,2022年综合所得全年收入额不超过6万元且已预缴个人所得税的纳税人,可选择使用个税 APP及网站提供的简易申报功能,便捷办理汇算退税。 申请2022年度汇算退税的纳税人,如存在应当办理2021及以前年度汇算补税但未办理,或者经税务机关通知2021及以前年度汇算申报存在疑点但未更正或说明情况的,需在办理2021及以前年度汇算申报补税、更正申报或者说明有关情况后依法申请退税。
2021年收入17万多？
依据您的明细，全年应纳税5422.48元，已经缴税7272.48元，也就是说从你收入中一共已经扣除了7272.48元税款，那就相当于多交了1850元，所以退税自然是将多交的部分返还给个人。
2019年我国实行的是“累计预扣法”，个税按月征收，但是按年累计计算。到底用不用缴税，要到12月末才知道！如果之前缴了税，年末发现不用缴，就可以申请退税了。
个人所得税计算公式
税款＝累计收入—累计减除费用—累计免税收入—累计专项扣除—累计专项附加扣除—累计其他扣除，再乘以3%。
您一年累计收入176421元，减去减除费用60000元，减去专项扣除4996.25元，减去专项附加扣除32000，得到应纳税部分79424.75，用这个结果乘以税率3%得到应缴税5422.48元。由于在之前的累计计算中并不是累计全年的数据，所以多缴纳了1850元，可以申请退税。
1.收入：
包含一切所得。
2.减除费用：
也就是起征点，现在起征点为5000元，是每月生活的基本支出保障。
3.免税收入：
国家规定的可以免征税务的收入，比如政府补贴、比如国债利息收入、比如政府许可的一部分捐赠所得等。
4.专项扣除
缴纳的三险一金，即基本医疗保险、基本养老保险、和住房公积金。
5.专项附加扣除
子女教育、赡养老人、继续教育、大病医疗、住房贷款利息、住房租金，共计六项，分别给予一定免税额度，实际上相当于变相提高起征点。
6.为何都有“累计”二字
因为从2019年开始，个税采用的是“累计预扣法”，每月工资不再孤立计算，而是要累计起来计算。可以简单理解为个税是按月征收，但是按年累加计算。
举个例子，如果是一月份个税扣除，利用公式，用本月收入减去减除费用（起征点）5000，减去免税收入（上图是政府给予特殊职业的补贴），减去专项扣除（三险一金），再减去专项附加扣除，得到的数额就是需要缴税的数额，再乘以3%就是需要上交的税款。如果得到的数额在0元以下，则不需要缴税。
如果是二月份以后，那么计算个税时并不是单月计算，而是累加计算。是用累计收入，减去累计减除费用（一个月起征是五千，那么两个月合计是一万），减去累计免税收入，减去累计专项扣除（两个月的三险一金），减去累计专项附加扣除，其他特殊扣除一般人并不涉及，那么此时所得到的数额就是需要缴税的数额了，如果所得数额在0以下，则依然不用缴税。
三月份至十二月份以此类推，都是采用“累计预扣法”累计计算。年终时如果累计计算与之前当月累计计算时有出入，比如年终累计计算不需要征税，但是三月份累计计算时当月征收了税款，那么年终时可以申请一次“综合所得年度汇算”，多退少补，如果之前交多了，就可以退税了。
希望对您有所帮助！
3. 以前的个人所得税可以单独计税退税吗？
以前的个人所得税按照税法规定，也是需要单独计税的。根据国家税务总局的政策，在2019年改革之前，个人所得税的计税方法是分别计算各项收入的纳税额，然后汇总计算应缴纳的税款。如果在计税过程中发现纳税人有多缴税款或者退税的情况，可以申请办理退税手续。具体操作流程和要求可以咨询当地的税务机关，他们会给您详细的解释和指导。值得注意的是，退税申请需要提供相应的证明文件和相关材料，以确保退税申请的合规性和准确性。
4. 2023年能不能退19年的税？
不能退19年的税。因为税法规定退税申请必须在税款缴纳后5年内提出，否则逾期将无法获得退税资格。因此，2023年已经超出了可以申请退回19年税款的时间限制。内容延伸：如果有需要退税的话，建议在缴税后的5年内提出申请，以免错过退税的时间窗口。同时，也建议合理规划个人财务，避免出现缴税超期的情况。
5. 所在单位给员工缴纳个税还有退税吗？
满足法定条件的就饿可以申请退个人所得税，可以退个人所得税的群体是：
1、上年度综合所得全年收入额不足6万，但平时预缴个人所得税的。
2、上年度符合享受条件的专项附加扣除，但预缴税款时没有扣除的。
3、因年中就业、退职或部分月份没有收入等原因，导致前后税收优惠政策不一致。
4、没有任何受雇单位，仅取得劳务报酬、稿酬、特许权使用费所得，需要通过汇算清缴办理各项税前扣除。
5、上年中间劳务报酬、稿酬、特许权使用费适用的预扣预缴率高于综合所得适用税率的。
6、预缴税款时，为享受或未足额享受税收优惠的。
7、有符合条件的公益慈善捐赠支出，但预缴税款时未办理扣除等情形。
二、退个人所得税的方式有哪些?
(一)自行办理年度汇算。
(二)通过取得工资薪金或连续性取得劳务报酬所得的扣缴义务人代为办理。纳税人向扣缴义务人提出代办要求的，扣缴义务人应当代为办理，或者培训、辅导纳税人通过网上税务局(包括手机个人所得税APP)完成年度汇算申报和退(补)税。由扣缴义务人代为办理的，纳税人应在2020年4月30日前与扣缴义务人进行书面确认，补充提供其2019年度在本单位以外取得的综合所得收入、相关扣除、享受税收优惠等信息资料，并对所提交信息的真实性、准确性、完整性负责。
(三)委托涉税专业服务机构或其他单位及个人(以下称“受托人”)办理，受托人需与纳税人签订授权书。
扣缴义务人或受托人为纳税人办理年度汇算后，应当及时将办理情况告知纳税人。纳税人发现申报信息存在错误的，可以要求扣缴义务人或受托人办理更正申报，也可自行办理更正申报。
个人所得税不是交给了用人单位的，只不过平时由用人单位代扣了，所以退个人所得税的这件事情，对于职工来讲可以委托单位办理，而职工自己申请退税也非常的简单，因为只需要本人在手机上安装网上税务局就可以个人申报退税了。
6. 个人所得税退税条件？
一、个人所得税退税申请条件有哪些?
1、上年度综合所得年收入额不足6万元，但平时预缴过个人所得税的。
2、上年度有符合享受条件的专项附加扣除，但预缴税款时没有申报扣除的。
3、因年中就业、退职或者部分月份没有收入等原因，减除费用6万元、“三险一金”等专项扣除、子女教育等专项附加扣除、企业(职业)年金以及商业健康保险、税收递延型养老保险等扣除不充分的。
4、没有任职受雇单位，仅取得劳务报酬、稿酬、特许权使用费所得，需要通过年度汇算办理各种税前扣除的。
5、纳税人取得劳务报酬、稿酬、特许权使用费所得，年度中间适用的预扣率高于全年综合所得年适用税率的。
6、预缴税款时，未申报享受或者未足额享受综合所得税收优惠的，如残疾人减征个人所得税优惠等。
7、有符合条件的公益慈善事业捐赠支出，但预缴税款时未办理扣除的等等。
二、个人所得税申请退税的流程是什么?
第一步：准备申报
安装个人所得税软件，打开软件后，先进行注册登录，进入年度汇算：首页【常用业务】—【综合所得年度汇算】;
1)进入申报界面后，填报方式有【使用已申报数据填写】 和【自行填写】两种选择。
2)为了方便申报，推荐大家选择【使用已申报数据填写】，税务机关已按一定规则预填了部分申报数据，大家只需确认即可。
3)选择【使用已申报数据填写】—【开始申报】后，系统提示【标准申报须知(使用已申报数据)】，点击“我已阅读并知晓”，开始年度汇算申报。
第二步：确认信息
需要对个人基础信息、汇缴地、已缴税额进行确认。
第三步：填报数据
确认预填的收入和扣除信息无误，可直接点击【下一步】。
第四步：计算税款
数据系统将自动计算您本年度综合所得应补(退)税额。
第五步：提交申报
确认结果后，点击【提交申报】即可。
第六步：退(补)税
如存在多预缴税款，可选择【申请退税】。
总体来说，申请退税的前提条件是多交税，可是，导致多交个人所得税的表现形式是不一样的，所以也不是所有的人都可以向税务机关申请退税，有些人在过去一年可能就没有多交个人所得税，甚至还存在着少交个人所得税的情形。
7. 年收入19万个税扣了4465能退多少税？
结论：能够退回一定的税款解释原因：根据中国税法，如果你的年收入在19万以下，已经按照个税起征点计算了税款，那么扣除4465之后，你就有机会退回一部分税款。内容延伸：具体能够退回多少税款，需要根据你的具体情况来计算。一般情况下，退税的公式为：退税 = （已缴纳税款 - 应缴纳税款 - 速算扣除数）* 30%。但是在具体计算过程中，需要考虑到各种细节因素，比如税前扣除、专项附加扣除等等。建议咨询相关税务部门或税务专业人士，以便更准确地了解自己能够退回多少税款。
本站涵盖的内容、图片、视频等数据系网络收集，部分未能与原作者取得联系。若涉及版权问题，请联系我们删除！联系邮箱：ynstorm@foxmail.com 谢谢支持！
1. 2019年个人所得税退税政策，2023年还能退2019年个人所得税吗？
能
019年个人所得税2023年能退。 纳税人申请汇算退税,应当提供其在中国境内开设的符合条件的银行账户。税务机关按规定审核后,按照国库管理有关规定办理税款退库。纳税人未提供本人有效银行账户,或者提供的信息资料有误的,税务机关将通知纳税人更正,纳税人按要求更正后依法办理退税。 为方便办理退税,2022年综合所得全年收入额不超过6万元且已预缴个人所得税的纳税人,可选择使用个税 APP及网站提供的简易申报功能,便捷办理汇算退税。 申请2022年度汇算退税的纳税人,如存在应当办理2021及以前年度汇算补税但未办理,或者经税务机关通知2021及以前年度汇算申报存在疑点但未更正或说明情况的,需在办理2021及以前年度汇算申报补税、更正申报或者说明有关情况后依法申请退税。
2021年收入17万多？
依据您的明细，全年应纳税5422.48元，已经缴税7272.48元，也就是说从你收入中一共已经扣除了7272.48元税款，那就相当于多交了1850元，所以退税自然是将多交的部分返还给个人。
2019年我国实行的是“累计预扣法”，个税按月征收，但是按年累计计算。到底用不用缴税，要到12月末才知道！如果之前缴了税，年末发现不用缴，就可以申请退税了。
个人所得税计算公式
税款＝累计收入—累计减除费用—累计免税收入—累计专项扣除—累计专项附加扣除—累计其他扣除，再乘以3%。
您一年累计收入176421元，减去减除费用60000元，减去专项扣除4996.25元，减去专项附加扣除32000，得到应纳税部分79424.75，用这个结果乘以税率3%得到应缴税5422.48元。由于在之前的累计计算中并不是累计全年的数据，所以多缴纳了1850元，可以申请退税。
1.收入：
包含一切所得。
2.减除费用：
也就是起征点，现在起征点为5000元，是每月生活的基本支出保障。
3.免税收入：
国家规定的可以免征税务的收入，比如政府补贴、比如国债利息收入、比如政府许可的一部分捐赠所得等。
4.专项扣除
缴纳的三险一金，即基本医疗保险、基本养老保险、和住房公积金。
5.专项附加扣除
子女教育、赡养老人、继续教育、大病医疗、住房贷款利息、住房租金，共计六项，分别给予一定免税额度，实际上相当于变相提高起征点。
6.为何都有“累计”二字
因为从2019年开始，个税采用的是“累计预扣法”，每月工资不再孤立计算，而是要累计起来计算。可以简单理解为个税是按月征收，但是按年累加计算。
举个例子，如果是一月份个税扣除，利用公式，用本月收入减去减除费用（起征点）5000，减去免税收入（上图是政府给予特殊职业的补贴），减去专项扣除（三险一金），再减去专项附加扣除，得到的数额就是需要缴税的数额，再乘以3%就是需要上交的税款。如果得到的数额在0元以下，则不需要缴税。
如果是二月份以后，那么计算个税时并不是单月计算，而是累加计算。是用累计收入，减去累计减除费用（一个月起征是五千，那么两个月合计是一万），减去累计免税收入，减去累计专项扣除（两个月的三险一金），减去累计专项附加扣除，其他特殊扣除一般人并不涉及，那么此时所得到的数额就是需要缴税的数额了，如果所得数额在0以下，则依然不用缴税。
三月份至十二月份以此类推，都是采用“累计预扣法”累计计算。年终时如果累计计算与之前当月累计计算时有出入，比如年终累计计算不需要征税，但是三月份累计计算时当月征收了税款，那么年终时可以申请一次“综合所得年度汇算”，多退少补，如果之前交多了，就可以退税了。
希望对您有所帮助！
3. 以前的个人所得税可以单独计税退税吗？
以前的个人所得税按照税法规定，也是需要单独计税的。根据国家税务总局的政策，在2019年改革之前，个人所得税的计税方法是分别计算各项收入的纳税额，然后汇总计算应缴纳的税款。如果在计税过程中发现纳税人有多缴税款或者退税的情况，可以申请办理退税手续。具体操作流程和要求可以咨询当地的税务机关，他们会给您详细的解释和指导。值得注意的是，退税申请需要提供相应的证明文件和相关材料，以确保退税申请的合规性和准确性。
4. 2023年能不能退19年的税？
不能退19年的税。因为税法规定退税申请必须在税款缴纳后5年内提出，否则逾期将无法获得退税资格。因此，2023年已经超出了可以申请退回19年税款的时间限制。内容延伸：如果有需要退税的话，建议在缴税后的5年内提出申请，以免错过退税的时间窗口。同时，也建议合理规划个人财务，避免出现缴税超期的情况。
5. 所在单位给员工缴纳个税还有退税吗？
满足法定条件的就饿可以申请退个人所得税，可以退个人所得税的群体是：
1、上年度综合所得全年收入额不足6万，但平时预缴个人所得税的。
2、上年度符合享受条件的专项附加扣除，但预缴税款时没有扣除的。
3、因年中就业、退职或部分月份没有收入等原因，导致前后税收优惠政策不一致。
4、没有任何受雇单位，仅取得劳务报酬、稿酬、特许权使用费所得，需要通过汇算清缴办理各项税前扣除。
5、上年中间劳务报酬、稿酬、特许权使用费适用的预扣预缴率高于综合所得适用税率的。
6、预缴税款时，为享受或未足额享受税收优惠的。
7、有符合条件的公益慈善捐赠支出，但预缴税款时未办理扣除等情形。
二、退个人所得税的方式有哪些?
(一)自行办理年度汇算。
(二)通过取得工资薪金或连续性取得劳务报酬所得的扣缴义务人代为办理。纳税人向扣缴义务人提出代办要求的，扣缴义务人应当代为办理，或者培训、辅导纳税人通过网上税务局(包括手机个人所得税APP)完成年度汇算申报和退(补)税。由扣缴义务人代为办理的，纳税人应在2020年4月30日前与扣缴义务人进行书面确认，补充提供其2019年度在本单位以外取得的综合所得收入、相关扣除、享受税收优惠等信息资料，并对所提交信息的真实性、准确性、完整性负责。
(三)委托涉税专业服务机构或其他单位及个人(以下称“受托人”)办理，受托人需与纳税人签订授权书。
扣缴义务人或受托人为纳税人办理年度汇算后，应当及时将办理情况告知纳税人。纳税人发现申报信息存在错误的，可以要求扣缴义务人或受托人办理更正申报，也可自行办理更正申报。
个人所得税不是交给了用人单位的，只不过平时由用人单位代扣了，所以退个人所得税的这件事情，对于职工来讲可以委托单位办理，而职工自己申请退税也非常的简单，因为只需要本人在手机上安装网上税务局就可以个人申报退税了。
6. 个人所得税退税条件？
一、个人所得税退税申请条件有哪些?
1、上年度综合所得年收入额不足6万元，但平时预缴过个人所得税的。
2、上年度有符合享受条件的专项附加扣除，但预缴税款时没有申报扣除的。
3、因年中就业、退职或者部分月份没有收入等原因，减除费用6万元、“三险一金”等专项扣除、子女教育等专项附加扣除、企业(职业)年金以及商业健康保险、税收递延型养老保险等扣除不充分的。
4、没有任职受雇单位，仅取得劳务报酬、稿酬、特许权使用费所得，需要通过年度汇算办理各种税前扣除的。
5、纳税人取得劳务报酬、稿酬、特许权使用费所得，年度中间适用的预扣率高于全年综合所得年适用税率的。
6、预缴税款时，未申报享受或者未足额享受综合所得税收优惠的，如残疾人减征个人所得税优惠等。
7、有符合条件的公益慈善事业捐赠支出，但预缴税款时未办理扣除的等等。
二、个人所得税申请退税的流程是什么?
第一步：准备申报
安装个人所得税软件，打开软件后，先进行注册登录，进入年度汇算：首页【常用业务】—【综合所得年度汇算】;
1)进入申报界面后，填报方式有【使用已申报数据填写】 和【自行填写】两种选择。
2)为了方便申报，推荐大家选择【使用已申报数据填写】，税务机关已按一定规则预填了部分申报数据，大家只需确认即可。
3)选择【使用已申报数据填写】—【开始申报】后，系统提示【标准申报须知(使用已申报数据)】，点击“我已阅读并知晓”，开始年度汇算申报。
第二步：确认信息
需要对个人基础信息、汇缴地、已缴税额进行确认。
第三步：填报数据
确认预填的收入和扣除信息无误，可直接点击【下一步】。
第四步：计算税款
数据系统将自动计算您本年度综合所得应补(退)税额。
第五步：提交申报
确认结果后，点击【提交申报】即可。
第六步：退(补)税
如存在多预缴税款，可选择【申请退税】。
总体来说，申请退税的前提条件是多交税，可是，导致多交个人所得税的表现形式是不一样的，所以也不是所有的人都可以向税务机关申请退税，有些人在过去一年可能就没有多交个人所得税，甚至还存在着少交个人所得税的情形。
7. 年收入19万个税扣了4465能退多少税？
结论：能够退回一定的税款解释原因：根据中国税法，如果你的年收入在19万以下，已经按照个税起征点计算了税款，那么扣除4465之后，你就有机会退回一部分税款。内容延伸：具体能够退回多少税款，需要根据你的具体情况来计算。一般情况下，退税的公式为：退税 = （已缴纳税款 - 应缴纳税款 - 速算扣除数）* 30%。但是在具体计算过程中，需要考虑到各种细节因素，比如税前扣除、专项附加扣除等等。建议咨询相关税务部门或税务专业人士，以便更准确地了解自己能够退回多少税款。
本站涵盖的内容、图片、视频等数据系网络收集，部分未能与原作者取得联系。若涉及版权问题，请联系我们删除！联系邮箱：ynstorm@foxmail.com 谢谢支持！
